Planificación fiscal antes del 31 de diciembre

0:00 Ruben: Muy buenas, bienvenidos a este vídeo donde vamos a hablar de planificación del año fiscal. En esta serie de vídeos nuevas que estamos haciendo, vamos a hablar sobre fiscalidad, vamos a hablar sobre temas de cómo pagar menos impuestos, cómo deducirnos cosas, cómo rescatar planes de pensiones, un montón de cosas, así que no os podéis perder estos nuevos vídeos que vamos a hacer con nuestro fiscalista José Antonio Bernales, muy buenas.

0:24 José Antonio Bernáldez: Gracias, Rubén, encantado.

0:26 Ruben: Bueno, y en el vídeo de hoy tenemos aquí planificación del año fiscal de planes de pensiones, vamos a hablar de patrimonio protegido, vivienda habitual, tanto hipoteca como venta, alquiler y flips, rehabilitación energética, donaciones e inversiones, tickets y 7 p, y aquí tenemos deducciones familiares, que es algo bastante, bueno, que lo has puesto aquí

0:48 José Antonio Bernáldez: Sí, luego lo explico,

0:49 Ruben: luego te lo explico. Vamos a ir punto por punto a ver qué cosas podemos hacer antes de que acabe el año fiscal, es decir, antes del 31 de diciembre, para poder en el año siguiente pagar menos impuestos. Así que, José Antonio, ¿empezamos por planes de pensiones?

1:01 José Antonio Bernáldez: Bueno, empezamos explicando la importancia de de la época en la que estamos. Es decir, nosotros siempre decimos que la renta se presenta en el mes de junio, pero se hace en el mes de noviembre. Y en el mes de noviembre, y no de diciembre, porque en diciembre, entre puentes y fiestas, luego se nos pasa el tiempo. Por lo tanto, importantísimo mirar la renta del del año y ver cuánto vamos a pagar. ¿Para qué? Porque para poder aprovechar todas las oportunidades, que no hay tantas, para reducir la base imponible y pagar menos impuestos. Entonces

1:35 Ruben: 1º, planes de pensiones.

1:36 José Antonio Bernáldez: Planes de pensiones. Pues es, como decíamos, una de las pocas oportunidades que tenemos de rebajar, ¿vale? Es decir, el plan de pensiones es esa oportunidad que tenemos de hacer aportaciones para, digamos, conseguir ese ahorro de cara a la jubilación, ¿vale? Y en los planes de pensiones, y no nos vamos a extender mucho porque haremos otro vídeo específico de estos. Hay que tener en cuenta cómo funciona la aportación y cómo funciona el rescate, ¿vale? El la aportación es baja baja tu base imponible, ¿vale? Y el rescate, muy importante, es rendimiento del trabajo,

2:07 Ruben: pero bueno Esto lo veremos en un vídeo totalmente aparte de esto, entonces, recordad suscribiros al canal para no perderos estos vídeos de planificación fiscal, y en ese vídeo hablaremos tanto de cómo optimizar los planes de pensiones y cómo rescatarlos bien. Ahora, para el patrimonio protegido Para el patrimonio protegido,

2:24 José Antonio Bernáldez: mira el patrimonio protegido también es, digamos, que es una opción que el que la ley que la ley concede a familiares de personas con discapacidad ¿vale? Entonces, ¿qué pasa? Que esa esa persona va a tener unas necesidades en el futuro, ¿vale? Y entonces la ley permite que se dote ese patrimonio protegido que va a ser solo utilizado para los gastos de esa persona, ¿vale? Entonces, es importante, pues, ¿por qué? Porque tiene casi un efecto muy similar al plan de pensiones, es decir, yo lo que aporto al patrimonio protegido, por ejemplo, de mi hijo, pues no no no lo tengo que declarar. Hay unos límites que familiares 24000, no sé si por persona son 10000, entonces dices, oye, pues a lo mejor lo que conviene, pues es repartir entre la familia, y es una oportunidad, pues, ¿por qué? Porque se rebaja esa base imponible que, como decimos, evitamos la progresividad del impuesto.

3:20 Ruben: Viviendo habitual, aquí tenemos 2 cosas. 1 que son las hipotecas en vivienda habitual, que ya sabemos que según qué año, ahora lo va explicar José Antonio, se puede deducir. Y en la venta, que también vamos a ver en qué casos la venta está exenta de tributar.

3:33 José Antonio Bernáldez: Bueno pues, entonces como bien dices, la deducción por adquisición de vivienda terminó en el 2013, las personas que compraron la vivienda antes del 2013 siguen manteniendo la deducibilidad de una serie de de de importes, que son 9 9040 euros, ¿vale? Entonces, ¿qué pasa? Lo que hay que hacer a fecha antes del 31 de diciembre es, ¿cuánto llevo gastado en mi hipoteca? ¿Vale? Daos cuenta que si la hipoteca es de los 2 y las rentas son individuales, pues son 9040 para cada cónyuge. Dices, oye, pues yo llevo gastados 8000, pues dices, oye, pues puedo hacer una aportación de 9 de de 1000 hasta llegar a esos a esos 9040, ¿vale? ¿Para qué? Para reducir esa base imponible en todo en todo, digamos, al hasta el máximo al límite máximo, ¿vale? Esto en cuanto a en cuanto a la hipoteca. La venta, pues dices, hombre, la venta hay que tener en cuenta, por ejemplo, que los mayores de 65 años no no tributan por la venta. Dices, oye, pues ver, que nos ha pasado algunas veces, dices, oye, es que voy a voy a vender la voy a vender la vivienda. Oiga, espere, si la vivienda es de los del cónyuge, de los 2, perdón, dices, hombre, pues ojo, que 1 puede tener 65 y otro 63, pues a lo mejor vale la pena esperar 2 años. O sea, son de ser, siempre hay que hacer números como decimos en en el despacho, ¿vale? Siempre. Pues, ¿por qué? Y el mayor de 65 años que lo que no vende es la vivienda habitual y vende, por ejemplo, una 2º vivienda, pues lo que tiene que tener en cuenta también es que hay una posibilidad de que si parte de la venta lo reinvierte hasta 240000 euros en Renta Vitalicia, también tiene una exención en renta.

5:16 José Antonio Bernáldez: Entonces, bueno, pues a la disposición de de quien sea para contestar todas estas dudas.

5:22 Ruben: Vale, ahora vamos a hablar de algo que en este canal mucha gente nos sigue precisamente por eso, que es alquiler y flips, ¿qué tenemos que tener en cuenta para bajar nuestra base imponible tanto en alquiler como en flips? Antes de seguir con el vídeo, darte algo 100 por 100 gratis, es nuestra newsletter en donde vas a encontrar un montón de cosas adicionales a la que estamos hablando en estos vídeos, en las que te vamos a dar check list, te vamos a dar más información, te vamos a dar formatos reducidos, PDFs, herramientas, y donde te vas a poder enterar de los siguientes vídeos y de todo lo que te interesa para tu optimización fiscal, así que, ya sabes, apúntate en el link que tenemos en el 1º comentario, en el link que tienes en la descripción y seguimos con el vídeo.

6:02 José Antonio Bernáldez: Bueno, pues aquí importantísimo saber que esto, todo lo que ganemos como de de alquileres va a la base a la base imponible y a la base imponible en general, por lo tanto, aquí lo que tenemos que hacer es apurar al máximo los gastos, ¿vale? Es decir, oye, nos encontramos muchas veces, hey, que no me has traído los gastos del seguro y todas las viviendas las tenemos aseguradas. Por lo tanto, saber que que que hay una serie de gastos que son deducibles y que los y que los tengamos todos, ¿vale? O si hemos hecho reparación, tal. Si yo voy a hacer una reparación no voy a pintar, pues a lo mejor no no pinto en enero, vamos a pintar en diciembre, ¿vale? Pues, ¿por qué? Porque lo voy a poner como gasto, ¿de acuerdo? Por lo tanto, si yo anticipo el gasto de esa pintura o de esa reparación y y el gasto lo meto en diciembre, ya no pago sino el gasto que hago en enero ya no me va a servir, entre comillas, hasta la renta del 2027, ¿vale? Por lo tanto. Y en los flips igual, ¿vale? Es decir, aquí hay que diferenciar, y ya lo diferenciaremos, que yo creo que vamos a tratar esto en otro vídeo, pues de ver cómo si si el flip es una ganancia patrimonial o o una actividad empresarial. Entonces optimizar todos los gastos y no me, sobre todo, no meter la pata, ¿vale? No meter la pata y esto yo creo que lo veremos con más detenimiento en ese otro vídeo.

7:19 Ruben: Sí, este tendremos un vídeo especial de temas de alquileres, de temas de flip para explicar esto porque es bastante complejo y depende un poco de de cómo lo hagamos, que ganemos o perdamos dinero. Rehabilitación energética, aquí cuidado, ¿verdad?

7:32 José Antonio Bernáldez: Mucho cuidado, pues, ¿por qué? Porque sí que es verdad que la ley está permitiendo que una serie de una serie de obras se se se puedan deducir, pero sí que es verdad que también que estamos viendo en el despacho muchos requerimientos de Hacienda por incumplimiento de todas las exigencias, ¿vale? Pues dices, oye, se ha de pagar, digamos, por transferencias, ha de haber facturas de todo por supuesto, pero además lo que piden y no siempre se tienen es un certificado energético de antes de hacer la obra y un certificado energético después, ¿por qué? Porque lo que se está aquí digamos promocionando es que las viviendas tengan mayor eficiencia energética. Entonces, si se produce en esas condiciones, pues vamos a tener esa ventaja de poder deducir cantidades importantes en las obras que hacemos de rehabilitación. ¿Donaciones, inversiones, aquí? Bueno, aquí hay un tema que se dice, oye, pues mira, las donaciones típicas que hemos hecho siempre, o a la Cruz Roja, o a Cáritas, 00A0A, digamos, a las entidades sin ánimo de lucro, pues dices, oye, pues esas donaciones tienen una tienen un tratamiento fiscal...

8:40 Ruben: Aquí una cosa, los partidos políticos sí tienen lucro pero aún así también nos vale para donaciones.

8:46 José Antonio Bernáldez: Sí, sí, sí, también, las las las donaciones a los partidos políticos...

8:49 Ruben: Aquí voy a a dar una 1 cosita, hasta hace poco te ponía el partido, el que vota, ese lo dan a él he visto que

8:55 José Antonio Bernáldez: él se lo daba parecía un poco

8:57 Ruben: Porque antes era como Sí, sí, mirado el de la renta diciendo

9:01 José Antonio Bernáldez: Sí, sí, este, este. Bueno pues esto sí, como un poco, y yo creo que por protección de datos, porque esas cosas los ve mucha gente, ¿vale? Y luego las inversiones, aquí las inversiones, pues por ejemplo, es muy interesante esas inversiones que se hacen en empresas de nueva creación o en startups que tienen una 1 reducción importante incluso del 30 por 100, ¿vale? No olvidemos aquí que son inversiones que se hacen y no no hay retorno como en el plan de pensiones, es decir, lo que pasa es que sí, tú te puedes aplicar esa... Entonces dices, oye, yo por ejemplo, me ha pasado alguna vez unos padres que están ayudando a una empresa del hijo, pues la la la las cantidades que le pongo, ¿vale? Pues son son deducibles. Bueno, pues oye, sirve. Y penúltimo, tickets de comida, que esto lo vemos mucho en empresas, y luego el 7 p, que esto me lo tienes que explicar Bueno, vamos a empezar por los tickets. Mira, el ticket yo creo que ya es un tema que a lo mejor ya llegamos tarde a las fechas en las que estamos, pero de cara al año que viene, de de cara al año que viene, a lo mejor sí que tenéis que hablar con vuestra empresa. ¿Por qué? Preguntadles a vuestra empresa por paquetes de retribución flexible, ¿vale? ¿Por qué esos paquetes de retribución flexible? Porque son cantidades que la empresa va a pagar por cuenta vuestra y no van a subir en vuestra en vuestra renta. Por lo tanto, la empresa os puede pagar cursos de formación, la puedes la empresa puede pagar un gimnasio, la empresa puede pagar la guardería de vuestros hijos. Si esas cantidades la empresa las paga directamente, no suman a vuestro a vuestro a vuestra renta.

10:35 José Antonio Bernáldez: Por lo tanto, ¿qué pasa? Vuestra renta va a bajar, ¿vale? Y vais a pagar menos impuestos. Vais a ganar lo mismo, porque lo que pagabais de la guardería de vuestros hijos ahora lo paga la empresa. Pero, como no entra en vuestra renta, pues baja vuestra base imponible. Dices, oye, pero, ¿y seguridad social? ¿Y si me despiden? No hay ningún problema. La empresa sigue cotizando por esas cantidades, por lo tanto, efectos de pensión os va a servir, y a efectos de paro os va a servir, pero a efectos de renta vais a salir ganando. Por lo tanto, preguntar en vuestra empresa por planes de retribución flexible. Y el 7 p, pues el 7 p, incluso tú que has viajado al extranjero te hubiese venido bien. El 7 p es un artículo muy conocido para los trabajadores que van a trabajar al extranjero, ¿Por qué? Porque dice el 7 p que los días que has pasado en el extranjero no tienen que tributar en España. Entonces, dices, oye, a mí mi empresa me me envía 10 días a a Estados Unidos, 10 días a Inglaterra, pues porque tenemos que hacer algo para para una empresa filial allí. Dices, vale, pues oye, ¿qué pasa? Yo voy a tener que justificarlo, voy a tener que presentar el certificado, voy a tener que presentar los tickets de viaje, tal, pero nosotros los ganamos. Es decir, ¿y por qué digo que nosotros los ganamos? Porque normalmente la empresa, ¿vale? Podría declararlos como renta exenta, pero no lo suelen hacer para no complicarse la vida. Entonces, tú presentas la declaración de renta como si tal cosa y luego una vez la has presentado lo que hacemos nosotros es presentar una modificación diciendo, mire, la renta que presenté ¿vale? Ahora presento esta modificación, ¿por qué?

12:17 José Antonio Bernáldez: Porque estuve 12 días trabajando en Londres, entonces esos 12 días la parte proporcional de tu sueldo anual no tributa, entonces pides la devolución de ingresos indebidos. Ese es el 7 p.

12:28 Ruben: Interesante porque yo que está trabajando en la empresa de Reino Unido y me he pasado 2 semanas al año en Reino Unido, no me la han hecho nunca

12:35 José Antonio Bernáldez: Pues pues fíjate, hemos llegado tarde contigo.

12:38 Ruben: Deducciones familiares, ¿qué es esto?

12:39 José Antonio Bernáldez: Bueno, la verdad, las deducciones familiares es decir, yo tengo una deducción personal, tengo una deducción por hijos, tengo deducciones por hijos recién nacidos, ¿vale? Entonces, ¿qué pasa? Que esto lo que hay que hacer es a la hora de hacer la declaración de renta, pues que no se nos olvide ninguna. Si utilizáis un programa de renta o utilizáis el programa padre o tal, dices, no va a haber ningún problema, ¿vale? Porque van a salir automáticamente. Pero por eso las hemos puesto aquí, las hemos puesto aquí, porque no son a tener en cuenta al 31 de diciembre, sino que las basta con que las tengamos y no se nos olviden al 30 de junio. Entonces, las deducciones familiares es planificar porque nos van a rebajar la renta, pero estas no hay que tomar ninguna decisión, ya están, ¿de acuerdo? Bueno.

13:25 Ruben: Bueno, pues hasta aquí este vídeo en el que hemos explicado un poco planificación de dinero fiscal. En siguientes vídeos lo que vamos a ver son específicamente, cosas de esto y otros temas fiscales, así que, si no queréis perderos nada, ya sabéis, podéis suscribir aquí y nos vemos en el siguiente vídeo. Adiós. Hasta luego.